Nữ kế toán cửa hàng PNJ tham ô hơn 20 tỉ đồng, khai nướng sạch vào bài bạc

Trong hơn 6 tháng, nữ kế toán một cửa hàng PNJ tại Hà Nội bị cáo buộc chiếm đoạt hơn 20 tỉ đồng bằng nhiều thủ đoạn. Khi bị điều tra, bị cáo này khai đã nướng sạch vào đánh bạc online hình thức chơi tài xỉu.

Tòa án nhân dân TP Hà Nội vừa quyết định trả hồ sơ vụ án xảy ra tại cửa hàng của Công ty cổ phần Vàng bạc đá quý Phú Nhuận (PNJ), đặt tại Trung tâm thương mại Aeon Mall Long Biên, để điều tra bổ sung.

Ba bị cáo đều là nhân viên cửa hàng, gồm: Nguyễn Thị Thu (35 tuổi), kế toán, bị truy tố về tội tham ô tài sản; Nguyễn Hữu Hồng (34 tuổi), cửa hàng trưởng và Nguyễn Thị Ngọc Nhi (28 tuổi), thủ quỹ, cùng bị truy tố về tội thiếu trách nhiệm gây thiệt hại đến tài sản của doanh nghiệp.

Đáng chú ý, trước khi bị cáo buộc tham ô hơn 20 tỉ đồng, Thu từng bị TAND huyện Đông Anh (cũ) tuyên phạt 22 tháng tù nhưng cho hưởng án treo về tội tổ chức đánh bạc vào tháng 11-2023.

Khách mua vàng tại cửa hàng PNJ, tiền lại chảy vào tài khoản nữ kế toán

Theo cáo trạng, Nguyễn Thị Thu được giao phụ trách kế toán tại cửa hàng PNJ ở Aeon Mall Long Biên, có trách nhiệm cập nhật doanh thu, kiểm tra chứng từ, theo dõi công nợ và kiểm soát quỹ tiền mặt, bảo đảm tiền bán hàng được thu về đầy đủ.

Theo quy định của PNJ, khách mua trang sức có thể thanh toán bằng tiền mặt, quẹt thẻ hoặc chuyển khoản vào tài khoản ngân hàng của công ty.

Thay vì để khách thanh toán theo đúng quy trình, Thu nói với các nhân viên bán hàng rằng mình đang cần tiền để đáo hạn thẻ ngân hàng, nhờ họ hướng dẫn khách chuyển tiền mua trang sức vào tài khoản cá nhân của Thu.

Có trường hợp, tiền được khách chuyển vào tài khoản nhân viên bán hàng, sau đó nhân viên này chuyển tiếp cho nữ kế toán, cáo trạng nêu.

Thu hứa sau khi nhận được tiền sẽ chuyển trả đầy đủ vào tài khoản PNJ.

Tin lời đồng nghiệp, các nhân viên bán hàng đã làm theo. Tuy nhiên, Thu không chuyển tiền về tài khoản công ty mà dùng nhiều thủ đoạn để chiếm đoạt.

Theo cáo trạng, Thu còn nói với các nhân viên bán hàng rằng mình muốn mua trang sức, nhờ họ xuất hóa đơn dưới thông tin của những khách hàng khác.

Sau khi nhận hàng, Thu hứa thanh toán tiền cho công ty nhưng không thực hiện. Số trang sức này được Thu bán lại cho cửa hàng PNJ vào những ngày khác hoặc mang cầm cố tại Công ty cổ phần Người Bạn Vàng chi nhánh miền Bắc, đơn vị liên kết nhận cầm cố vàng bạc, trang sức của PNJ.

Để che giấu những khoản tiền đã chiếm đoạt, nữ kế toán còn can thiệp vào phần mềm kế toán Misa.

Theo thỏa thuận hợp tác giữa PNJ và Aeon Mall Long Biên, tiền thuê mặt bằng được tính bằng 10% tổng doanh thu hằng tháng. Cuối mỗi ngày, kế toán phải báo cáo doanh thu, chuyển toàn bộ tiền mặt bán hàng cho Aeon.

Định kỳ ngày 15 và 30 hằng tháng, hai bên đối chiếu doanh thu, trừ các khoản chi phí rồi Aeon chuyển trả số tiền còn lại vào tài khoản PNJ.

Nắm rõ quy trình này, Thu chỉnh sửa dữ liệu trên phần mềm kế toán, làm cho sổ sách thể hiện Aeon vẫn đang nợ PNJ những khoản tiền tương ứng với số tiền mình đã chiếm đoạt.

Cơ quan điều tra xác định, từ ngày 1-6 đến 8-12-2024, Thu đã chiếm đoạt tổng cộng 20 tỉ đồng, liên quan đến giao dịch đứng tên 682 khách hàng từng mua vàng tại cửa hàng.

Theo lời khai, toàn bộ số tiền chiếm đoạt được Thu sử dụng để đánh bạc dưới hình thức tài xỉu online và thua hết.

Cơ quan công an đã xác minh tại các cơ quan chức năng thuộc Bộ Văn hóa, Thể thao và Du lịch, Bộ Khoa học và Công nghệ, đồng thời thu giữ dữ liệu điện tử để làm rõ.

Dù vậy, ngoài lời khai của Thu, cơ quan điều tra không thu thập được tài liệu, chứng cứ khác chứng minh việc sử dụng tiền chiếm đoạt để đánh bạc. Vì thế, cơ quan điều tra chưa đủ căn cứ xử lý Thu về hành vi này.

Hơn 20 tỉ đồng thất thoát, cửa hàng trưởng PNJ và thủ quỹ chịu trách nhiệm gì?

Cùng vụ án, cơ quan tố tụng xác định những thiếu sót trong quản lý, giám sát hoạt động bán hàng đã tạo điều kiện để Thu chiếm đoạt tiền trong thời gian dài.

Theo cáo buộc, Nguyễn Hữu Hồng, cửa hàng trưởng, đã không trực tiếp quản lý, giám sát công việc của các nhân viên tư vấn, thủ quỹ và kế toán mà giao cho chính Nguyễn Thị Thu.

Hồng cũng không kiểm soát quy trình bán hàng, thanh toán, không kiểm tra và đối soát giao dịch hằng ngày, dẫn đến nhiều hóa đơn đã xuất nhưng tiền không được chuyển về tài khoản công ty hoặc nộp vào quỹ cửa hàng.

Cơ quan điều tra xác định hành vi thiếu trách nhiệm của Hồng gây thiệt hại cho PNJ hơn 20 tỉ đồng. Hồng đã nộp lại 20 triệu đồng tiền thưởng hoa hồng.

Đối với Nguyễn Thị Ngọc Nhi, thủ quỹ cửa hàng, từ ngày 4-10 đến 8-12-2024, bị cáo không kiểm tra thực tế việc thu tiền từ khách hàng mà tin tưởng thông tin do nhân viên tư vấn và kế toán kê khai trên hóa đơn.

Việc này dẫn đến nhiều hóa đơn đã xuất nhưng tiền không được thu về quỹ hoặc chuyển vào tài khoản PNJ. Số tiền thiệt hại liên quan đến trách nhiệm của Nhi được xác định hơn 8,9 tỉ đồng. Bị cáo đã nộp lại hơn 6,1 triệu đồng tiền thưởng hoa hồng.

Tòa yêu cầu làm rõ trách nhiệm những người liên quan

Tòa án nhân dân TP Hà Nội quyết định trả hồ sơ để điều tra bổ sung, làm rõ số tiền chênh lệch liên quan đến những người có quyền lợi, nghĩa vụ trong vụ án, thể hiện tại bảng thống kê chi tiết số tiền bị chiếm đoạt theo từng cá nhân do đại diện PNJ cung cấp.

Tòa cũng yêu cầu làm rõ trách nhiệm của các nhân viên tư vấn bán hàng đã thực hiện không đúng quy trình, dẫn đến việc PNJ bị chiếm đoạt hơn 20 tỉ đồng.

Đồng thời, cần xác định trách nhiệm của những người được giao theo dõi, quản lý, đôn đốc hoạt động kinh doanh tại cửa hàng, khi số tiền lớn bị thất thoát trong suốt 6 tháng nhưng doanh nghiệp không phát hiện, ngăn chặn kịp thời.

(Theo Tuổi Trẻ)